親愛(ài)的同學(xué)，您好！
相關(guān)問(wèn)題討論
我想知道的是租賃合同一共432000產(chǎn)生印花稅，這432000除了業(yè)務(wù)1和14產(chǎn)生的租賃合同金額分別是20000元和18000元，還有394000是從哪筆業(yè)務(wù)產(chǎn)生的。
老師明白同學(xué)的問(wèn)題了，同學(xué)看的是哪個(gè)課程呢
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-阿寶老師
2025-07-01 13:49
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老師，是實(shí)繳季度交過(guò)印花稅之后就去國(guó)家企業(yè)信用公示系統(tǒng)改注冊(cè)資本還是企業(yè)所得稅匯算清繳以后改注冊(cè)資本呢
變更后20個(gè)工作日內(nèi)需在國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，更新信息。
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-貝加老師
2025-06-30 14:17
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老師好 我公司是酒的代理商，廠家送了一批品鑒酒給我公司，我公司用這批品鑒酒開(kāi)宴席給客戶(hù)喝掉了 這需要視同銷(xiāo)售嘛 怎么做賬務(wù)處理呀
?公司用廠家贈(zèng)送的品鑒酒開(kāi)宴席給客戶(hù)喝掉，不需要視同銷(xiāo)售。
借：銷(xiāo)售費(fèi)用——業(yè)務(wù)招待費(fèi)
貸：庫(kù)存商品
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-貝加老師
2025-06-30 14:17
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老師好 我公司是酒的代理商，廠家送了一批品鑒酒，開(kāi)的發(fā)票上數(shù)量正常，金額為0我公司入賬是按公允價(jià)值或合理價(jià)值入賬 這個(gè)怎么確定 而且確定下來(lái)的金額是含增值稅還是不含啊 我公司再把這批品鑒酒贈(zèng)送給零售商時(shí)要視同銷(xiāo)售，按照公允價(jià)值視同銷(xiāo)售 這個(gè)視同銷(xiāo)售的不含稅銷(xiāo)售額是和這批品鑒酒的入賬金額是同一個(gè)嘛
按公允價(jià)值確認(rèn)存貨成本，公允價(jià)值確認(rèn)順序：
1、納稅人最近時(shí)期同類(lèi)貨物/服務(wù)的平均售價(jià)。??
2、其他納稅人最近時(shí)期同類(lèi)貨物/服務(wù)的平均售價(jià)。
3、組成計(jì)稅價(jià)格：計(jì)算公式為組成計(jì)稅價(jià)格=成本×(1+成本利潤(rùn)率)
確定的價(jià)格是未稅金額。
贈(zèng)送零售商時(shí)的視同銷(xiāo)售處理。按移送時(shí)公允價(jià)值確定銷(xiāo)售額（優(yōu)先取本公司近期同類(lèi)酒售價(jià)）；
視同銷(xiāo)售的不含稅銷(xiāo)售額與品鑒酒入賬金額相同。
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-貝加老師
2025-06-30 14:17
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馬老師的科目匯總表右上角那里之后一行寫(xiě)憑證是幾到幾，我們手里這個(gè)是填最上面那一行還是最下面那一行呀？
1：一次匯總（全月/全部憑證）→ 填 最上面一行；
2：分次匯總（按憑證類(lèi)型、時(shí)間分段）→ 對(duì)應(yīng)行填寫(xiě)。
（如：收款憑證一批、付款憑證一批、轉(zhuǎn)賬憑證一批）：則 第一行填收款憑證范圍，第二行填付款憑證范圍，第三行填轉(zhuǎn)賬憑證范圍（或?qū)?yīng)上旬、中旬、下旬，依匯總邏輯而定）。
實(shí)際工作中，若沒(méi)有特殊說(shuō)明“分次匯總”，默認(rèn)按 最上面一行 填寫(xiě)即可。
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-朵朵老師
2025-06-30 14:11
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老師 我今年34歲
去代理記賬公司還可以不 有發(fā)展前景沒(méi)代理記賬公司
之前一直在企業(yè)干
這是你的職業(yè)規(guī)劃嘛
代理記賬是基礎(chǔ)性的行業(yè)，每個(gè)行業(yè)只要你喜歡，你就去做，財(cái)稅有很多證可以去看（會(huì)計(jì)職稱(chēng)，稅務(wù)師，注冊(cè)會(huì)計(jì)師，律師等等）?？枷聛?lái)了經(jīng)驗(yàn)積累后，你可以轉(zhuǎn)做高端的咨詢(xún)服務(wù)，企業(yè)戰(zhàn)略，稅務(wù)籌劃等。
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-圓融老師
2025-06-30 14:07
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相關(guān)精華答疑
老師，有點(diǎn)小疑惑，采購(gòu)時(shí)有用輔助核算，銷(xiāo)售不需要輔助核算么？
一般來(lái)說(shuō)不需要輔助核算的，銷(xiāo)售輔助核算一般是往來(lái)輔助核算
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-阿寶老師
2025-06-29 11:30
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老師您好，我公司降低注冊(cè)資本金后，納稅人基本信息顯示注冊(cè)資本是20萬(wàn)，投資總額是500萬(wàn)（降資之前的注冊(cè)資本）公司沒(méi)有實(shí)繳，是不是這個(gè)500是錯(cuò)誤的需要更正，在哪里更正
1.?登錄國(guó)家稅務(wù)總局電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊“我要辦稅”。
?
2.?選擇“綜合信息報(bào)告”，點(diǎn)擊左側(cè)功能樹(shù)“身份信息報(bào)告”，選擇“變更稅務(wù)登記”。
?
3.?表單填寫(xiě)時(shí)，納稅人名稱(chēng)、納稅人識(shí)別號(hào)為系統(tǒng)自動(dòng)帶出，不可修改。紅色星號(hào)標(biāo)識(shí)的為必填項(xiàng)，根據(jù)納稅人需求進(jìn)行填選。在“變更登記事項(xiàng)”欄中，可點(diǎn)擊“增加”按鈕新增一行，輸入信息；也可點(diǎn)擊“刪除”按鈕刪除選中行的信息。在“變更登記事項(xiàng)—變更項(xiàng)目”下拉中選擇需要變更的項(xiàng)目進(jìn)行填寫(xiě)。
?
4.?填寫(xiě)完數(shù)據(jù)之后點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)暫存”，系統(tǒng)提示數(shù)據(jù)暫存成功；確認(rèn)信息無(wú)誤后再點(diǎn)擊“提交申請(qǐng)”，將變更登記表提交稅務(wù)機(jī)關(guān)，系統(tǒng)提示數(shù)據(jù)已提交可以查詢(xún)查看。
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-晶晶老師
2025-06-26 08:07
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老師：開(kāi)的公司名稱(chēng)，這張票能抵扣嗎？員工姓名及身份證號(hào)碼（其中身份證號(hào)碼四位數(shù)用*表示的）填寫(xiě)在備注欄的，票上稅率是6％，公路運(yùn)輸是3％，若能抵扣的話(huà)，按照什么稅率抵扣呢？謝謝！
這張票因業(yè)務(wù)類(lèi)型（物流輔助）不屬于可抵扣的“旅客運(yùn)輸服務(wù)”，沒(méi)法抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，財(cái)務(wù)記賬時(shí)直接計(jì)入成本/費(fèi)用即可。
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-暖暖老師
2025-06-24 10:53
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)一下，今年新注冊(cè)的企業(yè)前兩季度應(yīng)納稅所得額沒(méi)超過(guò)300萬(wàn)，企業(yè)所得稅我按5%預(yù)繳了，第三季度很大概率要超過(guò)300萬(wàn)了，到時(shí)候三季度的企業(yè)所得稅我是不是要按25預(yù)繳了？還有明年的匯算清繳我該怎么做
對(duì)的，如果不符合條件了就需要按25%的，第三季度不符合，同學(xué)不選是小微企業(yè)的話(huà)就會(huì)按25%計(jì)算稅額、第三季度的累計(jì)應(yīng)納稅所得額*25%-之前已經(jīng)繳納的。匯算清繳的時(shí)候正常匯算就可以的，這部分不用特別做的
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-七七老師
2025-06-24 09:55
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)新公司注冊(cè)具體需要哪些流程，社保稅務(wù)申報(bào)等都是怎么操作的？
新公司注冊(cè)流程
1.?企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)：確定公司名稱(chēng)，可在市場(chǎng)監(jiān)督管理局官網(wǎng)或當(dāng)?shù)卣?wù)服務(wù)網(wǎng)進(jìn)行名稱(chēng)查重和核準(zhǔn)申請(qǐng)，通常1-3個(gè)工作日出結(jié)果。
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2.?提交注冊(cè)申請(qǐng)：準(zhǔn)備公司章程、股東身份證明、注冊(cè)資本、公司住所使用證明等材料，向工商行政管理部門(mén)提交申請(qǐng)。
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3.?領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照：工商部門(mén)審核通過(guò)后，可領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照正、副本，一般5-10個(gè)工作日。
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4.?刻制印章：到公安機(jī)關(guān)指定的刻章點(diǎn)刻制公章、財(cái)務(wù)章、法人章、發(fā)票章等。
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5.?銀行開(kāi)戶(hù)：選擇銀行開(kāi)設(shè)公司基本賬戶(hù)，用于日常資金收付，需提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、法定代表人身份證、公章等材料，一般3-7個(gè)工作日完成。
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6.?稅務(wù)登記：到稅務(wù)部門(mén)辦理稅務(wù)登記，確定納稅種類(lèi)、稅率等，需提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證、銀行開(kāi)戶(hù)許可證等材料。
社保申報(bào)操作
1.?社保開(kāi)戶(hù)：登錄當(dāng)?shù)仉娮佣悇?wù)局，點(diǎn)擊“我要辦稅”，找到“社保費(fèi)管理”，按提示進(jìn)行單位繳費(fèi)登記開(kāi)戶(hù)，填寫(xiě)必填信息，選擇險(xiǎn)種套餐后提交申請(qǐng)。
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2.?人員信息錄入：在社保系統(tǒng)中錄入員工基本信息，包括姓名、身份證號(hào)碼、入職日期等。
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3.?社保申報(bào)：根據(jù)員工工資情況，在規(guī)定申報(bào)期限內(nèi)，通過(guò)電子稅務(wù)局或社保部門(mén)指定的申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行社保申報(bào)，生成申報(bào)數(shù)據(jù)并提交。
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4.?社保繳費(fèi)：申報(bào)成功后，按照稅務(wù)部門(mén)或社保部門(mén)的要求，通過(guò)銀行代扣、網(wǎng)上繳費(fèi)、自助終端繳費(fèi)等方式繳納社保費(fèi)用。
稅務(wù)申報(bào)操作
1.?確定納稅期限：根據(jù)稅法規(guī)定和企業(yè)自身情況，確定各稅種的稅款繳納和申報(bào)期限，如增值稅一般是按月或按季申報(bào)，企業(yè)所得稅按季預(yù)繳、年度匯算清繳。
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2.?收集納稅申報(bào)資料：收集企業(yè)的納稅申報(bào)所需資料，包括上期申報(bào)表、銀行對(duì)賬單、銷(xiāo)售發(fā)票、采購(gòu)發(fā)票、工資單等。
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3.?納稅申報(bào)：登錄電子稅務(wù)局，選擇相應(yīng)的稅種申報(bào)模塊，按要求填寫(xiě)納稅申報(bào)表，如增值稅申報(bào)表、企業(yè)所得稅申報(bào)表等。若企業(yè)無(wú)業(yè)務(wù)收入，可進(jìn)行零申報(bào)，但需如實(shí)填寫(xiě)相關(guān)信息。填寫(xiě)完成后，核對(duì)數(shù)據(jù)無(wú)誤后提交申報(bào)。
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4.?繳納稅款：申報(bào)成功后，根據(jù)系統(tǒng)提示，在規(guī)定期限內(nèi)繳納稅款?？赏ㄟ^(guò)銀行扣款、網(wǎng)上銀行繳費(fèi)、辦稅服務(wù)廳刷卡等方式完成稅款繳納。
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-晶晶老師
2025-06-20 10:18
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老師您好，我購(gòu)買(mǎi)了一批貨，預(yù)付了20250元，我們的大公司做賬是在資產(chǎn)里面自己新增了一個(gè)一級(jí)科目 應(yīng)收進(jìn)項(xiàng)稅額，把金額放在了這個(gè)科目里，方便和庫(kù)房對(duì)賬。我們這個(gè)新公司領(lǐng)導(dǎo)的意思也想這樣分開(kāi)，但是買(mǎi)的做賬軟件億企贏不允許自己添加一級(jí)科目，您看一下如果領(lǐng)導(dǎo)要求也放在資產(chǎn)里面，那放在什么科目的二級(jí)科目里比較好
這個(gè)應(yīng)收進(jìn)項(xiàng)稅額是表示進(jìn)項(xiàng)稅嗎
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-阿寶老師
2025-06-23 10:57
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我也想問(wèn)老師
趕快去提問(wèn)吧
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