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相關(guān)問(wèn)題討論
保潔費(fèi)為什么沒(méi)有開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，難道不用交稅嗎？
支付給員工個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬費(fèi)，是代扣代繳個(gè)稅哦
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-貝加老師
2025-09-08 11:56
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第三方支付手續(xù)費(fèi)，怎么開(kāi)發(fā)票?
按照實(shí)際產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)金額讓對(duì)方給咱開(kāi)發(fā)票就可以了。
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-暖暖老師
2025-09-06 15:29
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機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票數(shù)電票，怎么開(kāi)具？
機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票數(shù)電票的開(kāi)具流程如下 ：
1.?登錄電子稅務(wù)局，依次選擇【我要辦稅】-【開(kāi)票業(yè)務(wù)】，進(jìn)入【藍(lán)字發(fā)票開(kāi)具】功能，點(diǎn)擊【立即開(kāi)票】。
2.?若開(kāi)具機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票，更改票種為“紙質(zhì)發(fā)票”，在“選擇票類(lèi)”中選擇“機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票”，并在二級(jí)菜單中選擇“機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票（六聯(lián)無(wú)金額限制版）”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”；若開(kāi)具機(jī)動(dòng)車(chē)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，在“選擇票類(lèi)”中選擇“增值稅專(zhuān)用發(fā)票”，在“特定業(yè)務(wù)”中選擇“機(jī)動(dòng)車(chē)”，點(diǎn)擊“確定”。
3.?銷(xiāo)售方信息會(huì)自動(dòng)填充，購(gòu)買(mǎi)方為自然人時(shí)，需勾選“是否開(kāi)票給自然人”復(fù)選框，填寫(xiě)自然人名稱(chēng)及身份證件號(hào)碼；購(gòu)買(mǎi)方為非自然人時(shí)，按實(shí)際情況填寫(xiě)購(gòu)買(mǎi)方信息。
4.?在開(kāi)票信息欄次輸入“車(chē)輛識(shí)別代號(hào)/車(chē)架號(hào)碼”，點(diǎn)擊查詢(xún)，自動(dòng)帶出車(chē)輛合格證上相應(yīng)內(nèi)容，未自動(dòng)帶出的信息可根據(jù)實(shí)際情況填寫(xiě)。
5.?依據(jù)實(shí)際情況手動(dòng)補(bǔ)充車(chē)輛類(lèi)型、價(jià)稅合計(jì)、增值稅稅率或征收率等信息。
6.?點(diǎn)擊“發(fā)票開(kāi)具”，系統(tǒng)進(jìn)行自動(dòng)校驗(yàn)，校驗(yàn)無(wú)誤后發(fā)票開(kāi)具成功，自動(dòng)交付至對(duì)方數(shù)字賬戶(hù)。若購(gòu)買(mǎi)方為自然人，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)交付至購(gòu)買(mǎi)人個(gè)人票夾。
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-晶晶老師
2025-09-06 15:29
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左上角表注通行費(fèi)的發(fā)票 普票可以抵扣嗎稅率3%
可以的
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-暖暖老師
2025-09-06 15:28
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票據(jù)托收在途什么意思？
票據(jù)托收在途一般是指您交給銀行代收的票據(jù)，銀行已經(jīng)處理并寄出，但對(duì)方銀行尚未付款，錢(qián)款正在處于“銀行間處理流程中”的狀態(tài)。
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-小劉老師
2025-09-06 15:27
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我司8月份不用交稅，有留底902元。電子稅務(wù)局那申報(bào)的時(shí)候怎么填寫(xiě)？還是說(shuō)什么都不用填。
不用特地填寫(xiě)，有留抵就會(huì)在報(bào)表上顯示了
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-七七老師
2025-09-06 15:21
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相關(guān)精華答疑
老師好，社保和公積金是每個(gè)月什么時(shí)候申報(bào)？一個(gè)沒(méi)有繳納過(guò)社保的企業(yè)，這個(gè)月給員工辦理社保的話(huà)，有哪些流程，怎么操作？需要去線(xiàn)下辦理還是網(wǎng)上可以操作？
社保通常每月10—25日申報(bào)繳納，增減員多為每月25日截止；公積金多為每月月底前申報(bào)匯繳，具體以當(dāng)?shù)乜趶綖闇?zhǔn) 。
首次給員工辦社保（本月辦理）
時(shí)間線(xiàn)：本月完成開(kāi)戶(hù)→增員→申報(bào)→繳費(fèi)，盡量在每月25日前完成，避免斷繳 。
?辦理方式：線(xiàn)上為主，必要時(shí)線(xiàn)下補(bǔ)充；多數(shù)城市支持全程網(wǎng)辦 。
操作流程（精簡(jiǎn)版）
1.?單位開(kāi)戶(hù)（社保+醫(yī)保）
路徑：當(dāng)?shù)卣?wù)服務(wù)網(wǎng)/人社/醫(yī)保網(wǎng)廳；或到所屬社保/醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)柜臺(tái) 。
?材料：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公章、經(jīng)辦人身份證等；部分地區(qū)可與工商登記同步辦理 。
2.?稅務(wù)關(guān)聯(lián)與簽訂三方協(xié)議
電子稅務(wù)局辦理社保費(fèi)繳費(fèi)登記，并簽訂稅銀三方協(xié)議，用于自動(dòng)扣款。
3.?用工備案（部分地區(qū)）
在人社公共服務(wù)平臺(tái)做勞動(dòng)合同新簽/用工備案。
4.?增員（本月生效關(guān)鍵）
網(wǎng)辦：人社/醫(yī)保網(wǎng)廳“人員新增/恢復(fù)參保”，錄入信息提交；部分城市需審核，盡量在25日前提交。
5.?申報(bào)繳費(fèi)工資基數(shù)
新入職以起薪當(dāng)月工資為基數(shù)；按規(guī)定年度申報(bào)周期同步調(diào)整年度繳費(fèi)工資 。
6.?申報(bào)與繳費(fèi)
稅務(wù)口徑城市：每月10—25日在電子稅務(wù)局或社保費(fèi)管理客戶(hù)端申報(bào)并繳納；支持三方協(xié)議自動(dòng)扣款 。
?
非稅務(wù)口徑：按當(dāng)?shù)厝松?醫(yī)保規(guī)定網(wǎng)廳申報(bào)，銀行托收或線(xiàn)上繳款。
7.?公積金開(kāi)戶(hù)與匯繳
公積金中心網(wǎng)廳開(kāi)戶(hù)，簽訂委托收款；每月月底前確認(rèn)匯繳或自動(dòng)托收（以當(dāng)?shù)匾?guī)則為準(zhǔn)） 。
本月務(wù)必把握的時(shí)間點(diǎn)
社保增減員與申報(bào)繳費(fèi)盡量在每月25日前完成，避免次月生效或斷繳 。
?公積金在每月月底前完成申報(bào)/確認(rèn)，確保當(dāng)月入賬。
常見(jiàn)問(wèn)題與建議
未在25日前完成增員，員工多為次月生效；補(bǔ)繳多需先經(jīng)人社/醫(yī)保核定后再到稅務(wù)繳納，流程更復(fù)雜 。
?開(kāi)戶(hù)與增員建議優(yōu)先線(xiàn)上辦理；遇到系統(tǒng)問(wèn)題或歷史數(shù)據(jù)需線(xiàn)下補(bǔ)充時(shí)，再到柜臺(tái)處理 。
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-暖暖老師
2025-09-04 11:14
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老師，請(qǐng)問(wèn)匯算清繳的納稅調(diào)增，月末結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整，如果利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)沒(méi)有余額，以前年度損益調(diào)整用什么來(lái)抵消的？
“利潤(rùn)分配 —— 未分配利潤(rùn)” 是承接以前年度損益調(diào)整對(duì)以前年度利潤(rùn)影響的最終科目，無(wú)論該科目期初有無(wú)余額，都由它來(lái)體現(xiàn)調(diào)整結(jié)果，抵消 “以前年度損益調(diào)整” 科目的余額。
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-壹新老師
2025-09-04 09:46
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老師，你好，這種發(fā)票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎
二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票本身不能直接抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，但在特定條件下可以通過(guò)開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票實(shí)現(xiàn)抵扣。
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-小劉老師
2025-09-04 17:01
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題目(截圖也有):某農(nóng)機(jī)生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2022年10月發(fā)生取下業(yè)務(wù):
外購(gòu)農(nóng)機(jī)零配件，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，注明價(jià)款140000元，本月生產(chǎn)領(lǐng)用價(jià)值90000元的農(nóng)機(jī)零配件。
問(wèn)題:本月準(zhǔn)許抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額是多少？
(我的疑惑:本月準(zhǔn)許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額不是應(yīng)該用“實(shí)際領(lǐng)用的價(jià)款90000×13%”？為什么答案及有關(guān)老師講解的是用“價(jià)款140000×13%”？)
農(nóng)機(jī)不是農(nóng)產(chǎn)品，農(nóng)產(chǎn)品的話(huà)是按照實(shí)際領(lǐng)用的金額去進(jìn)行計(jì)算的，但是像我們正常的采購(gòu)業(yè)務(wù)取得的進(jìn)項(xiàng)票都是可以直接全部抵扣的
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-阿寶老師
2025-09-01 18:03
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老師，稅金及附加里面有關(guān)稅這個(gè)選項(xiàng)嗎？
出口關(guān)稅??：屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的稅費(fèi)，應(yīng)計(jì)入“稅金及附加”科目。
??進(jìn)口關(guān)稅??：不計(jì)入“稅金及附加”科目，應(yīng)計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)的成本（如原材料、庫(kù)存商品等）
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-阿寶老師
2025-08-27 16:22
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不須繳稅的個(gè)體戶(hù)出售水產(chǎn)品給一般納稅人應(yīng)該怎么繳稅
1. 自產(chǎn)自銷(xiāo)免稅政策
發(fā)票開(kāi)具：只能開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，稅率欄選擇“免稅”，且需在發(fā)票備注欄注明“自產(chǎn)自銷(xiāo)”???。一般納稅人取得此類(lèi)發(fā)票后，可按9%的扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣?
2. 外購(gòu)銷(xiāo)售的稅務(wù)處理
增值稅：若個(gè)體戶(hù)外購(gòu)水產(chǎn)品后銷(xiāo)售，不屬于自產(chǎn)自銷(xiāo)，需按小規(guī)模納稅人標(biāo)準(zhǔn)繳納增值稅。2025年政策規(guī)定，月銷(xiāo)售額未超過(guò)10萬(wàn)元（或季度30萬(wàn)元）的免征增值稅；超過(guò)部分按1%的征收率繳納（原3%征收率減按1%執(zhí)行至2027年底）
發(fā)票開(kāi)具：
普通發(fā)票：未超免稅額度時(shí)開(kāi)具免稅普票；超額度時(shí)按1%開(kāi)具普票。
專(zhuān)用發(fā)票：若一般納稅人要求抵扣，個(gè)體戶(hù)需到稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)3%的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，并按3%繳納增值稅（不可享受1%優(yōu)惠）
專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)-朵朵老師
2025-08-28 20:07
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我也想問(wèn)老師
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